OSNOVNA SREDSTVA - Obračun spremenjenega odbitnega deleža vstopnega DDV
Tudi v programu Osnovna sredstva je mogoče narediti popravek nabavne vrednosti OS zaradi spremenjenega odbitnega deleža DDV-ja. Funkcija se nahaja v meniju 5.4.1. Po vsebini enaka funkcija kot v Glavni knjigi.
Navodilo in primer preračuna spremenjenega odbitnega deleža DDV :
Ta opcija je uporabna za podjetja, ki so davčni zavezanec, vendar nimajo 100% odbitnega deleža DDV in se ta delež med letom spremeni. S to operacijo lahko osnovnim sredstvom iz določenega obdobja nabave popravimo nabavno vrednost glede na spremembo odbitnega deleža DDV tako, da vnesemo stari in novi faktor za izračun nabavne vrednosti.
Navodilo in primer preračuna spremenjenega odbitnega deleža DDV :
Ta opcija je uporabna za podjetja, ki so davčni zavezanec, vendar nimajo 100% odbitnega deleža DDV in se ta delež med letom spremeni. S to operacijo lahko osnovnim sredstvom iz določenega obdobja nabave popravimo nabavno vrednost glede na spremembo odbitnega deleža DDV tako, da vnesemo stari in novi faktor za izračun nabavne vrednosti.
Faktor nabavne vrednosti izračunamo iz stopnje DDV in odbitnega ali neodbitnega deleža DDV v procentih tako, da nam nabavna vrednost brez DDV pomnožena s faktorjem da vrednost osnovnega sredstva s prištetim neodbitnim delom DDV.
Iz odbitnega deleža faktor izračunamo po formuli: Faktor = 1 + DDV(%) / 100 * ( 1 - Odbitni- del(%) / 100).
Iz neodbitnega deleža faktor izračunamo po formuli: Faktor = 1 + DDV(%) / 100 * Odbitni- del(%) / 100.
Primer-1: Če je stopnja DDV 20% in odbitni del 90% potem je faktor nabavne vrednosti 1,020.
Izračun po formuli: F = 1 + 20/100 * (1 - 90/100) = 1 + 0,2 * (1 - 0,9) = 1 + 0,2 * 0,1 = 1,02.
Primer-2: Če je stopnja DDV 20% in odbitni del 10% potem je faktor nabavne vrednosti 1,180.
Izračun po formuli: F = 1 + 20/100 * (1 - 10/100) = 1 + 0,2 * (1 - 0,1) = 1 + 0,2 * 0,9 = 1,18.
Opozorilo: Pri izračunu faktorja nabavne cene bodite pozorni na to, da je prišlo s 1.7.2013 do spremembe stopnje Ddv, kar morate upoštevati pri vnosu enega od datumov: Od ... do datuma fakture (datuma prejema fakture, datuma dano v uporabo) in pa novega faktorja nabavne vrednosti.
Materialno knjigovodstvo JUNIJ 2007
Novosti v nastavitvah parametrov in izpisih
FAKTURIRANJE - Inventura (Dodatna navodila)
V nadaljevanju vam na primerih prikazujemo na kaj morate biti še posebej pozorni pri izdelavi inventure.
FAKTURIRANJE - Inventura
Navodila za vnos, obračun ter knjiženje inventurnih razlik v programu Fakturiranje.
Pošiljanje obračunskih listov preko Arnes strežnikov
Zaradi novih omejitev Arnesa pri pošiljanju e-pošte, boste najverjetneje vsi proračunski uporabniki s 100 ali več zaposlenimi pri pošiljanju...
Arnes - omejitev poslane pošte
Arnes je 9.10.2024 omejil število poslane pošte s svojih strežnikov.
KNJIGA PREJETIH FAKTUR - Zapiranje preostanka predračuna
V programu Knjiga prejetih faktur je pri vnosu računa na zavihku Povezave, pri povezavi na Predračun, omogočena kljukica »Zaprem preostanek...
Objavljeno: